下书看 > 难得糊涂的爱 > 第63章

难得糊涂的爱 第63章

    实习结束的薛佳颖被徐家强调到集团公司,在集团公司任财务部审计员,徐家强看中就是这帮大学生的闯劲和没有沾染社会习气的纯洁。

    审计是一个很牛x的部门,所有的财务工作,最终的数据都要受到这个部门的监控,行不行,能不能这样做,都得听他们的。

    资金部,是负责集团内部的资金预算,计划监控,融资等。

    成本,这是很重要的一部门,集团内部所有人物都受管制,因为每一分钱的利润是从费用成本中得到的总账,负责审核各部门的模块的数据,出具报表和分析。

    应收、应付,这个岗不同企业不同,有些是不对外的,是对内部,和业务和采购核对。

    固定资产,是负责公司所有固定资产的购入,转移,报废等管理

    统计,是负责公司内部一些数据的统计,是比较零散的数据统计。

    财务部部门负责公司日常财务核算,参与公司的经营管理。根据公司资金运作情况,合理调配资金,确保公司资金正常运转。搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议,定期向总经理报告。组织各部门编制收支计划,编制公司的月、季、年度营业计划和财务计划,定期对执行情况进行检查分析。严格财务管理,加强财务监督,督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。

    负责企业网上银行的安全与正常运营,负责下属各企业应上缴费用、下达与收缴工作。负责企业的资产管理、债权债务的管理工作,参与企业的各项投资管理。负责企业年度财务决算工作,审核、编制上级有关财务报表,并进行综合分析。负责企业的会计电算化管理工作,制定相关规章制度,保证会计信息真实、准确和完整。负责企业的纳税管理,运用税收政策,依法纳税,合理避税。负责财务会计凭证、账簿、报表等财务档案的分类、整理和移交档案。

    根据企业《财务总监管理办法》有关条款规定,对派往各股份公司的财务总监的工作进行管理和考核。完成领导交办的其他事项。

    财务共享服务中心的建设,通常会涉及到五个关键点,即战略定位、组织架构、流程再造、系统搭建和运营管理。明确共享服务界面,梳理财务工作,确定共享范围,将各核算主体的日常报销、审核、会计处理、报表编制等适合采用共享方式进行处理的基础工作职能剥离出来,集中至共享中心统一处理。

    财务共享怎么做要有集团公司级领导推动,否则很难推动各专业协作。实现流程的集中管理,包括财务共享服务中心的财务管理、人力资源管理等。进行培训和交流,加强人员的业务知识和技术技能,提高信息管理能力。

    资金统一管理已经成为集团控制子公司最有利的工具之一,也越来越被重视,降低财务风险是以资金管理为核心的。要做好集团化财务管理,集团公司首先要从资金管理入手,加强对控股子公司的资金监控,建立健全资金管理体系。

    首先要打通财务管理中信息、业务、流程、组织等各“孤岛“的壁垒,实现”联合作战“。

    集团化财务管理目标的多样性,源自企业集团内部财务管理主体的多级复合结构。独立法人地位的成员企业在理财过程中不可避免地会有谋求自身利益最大化的倾向,而集团化财务管理要更多地从集团整体性战略的高度进行财务管理。

    鉴于集团公司对资产管理的不到位,财务管理组织对于存货管理、固定资产实行独立计算的重视程度较弱,因为公司股权架构不明确,不能将总公司与分公司的报告整合,而且人员自身知识体系更新缓慢,对于网络的运用积极性不高。

    财务结算中心是根据集团财务管理和控制的需要在集团内部设立的,为集团成员企业办理资金融通和结算,以降低资金成本,提高资金使用效率的服务机构。

    资金结算中心可通过财务结算支付系统的批量操作,实现资金的快速划转,节省了大量的操作环节,保证了资金的安全。同时,通过授权,集团公司可实时监控下属成员单位的资金去向,形成以集团公司为中心的完整的资金结算系统。

    财务结算中心通常设立于财务部门内,是一个独立运行的职能机构,其主要任务是为集团成员企业办理资金结算和融通。财务结算中心的设立有利于提高企业的经营活力,强化企业的资金管理以及对企业财。

    新飞集团公司财务系统组织架构:

    一、定岗定员:首席财务官(或财务总监)1名;

    二、所属部门:总经办;

    三、直接上级:董事长

    四、直接下属:(1)直接下属部门:1、集团公司财务中心:会计核算部、计划资金部、财务分析部;2、下属子(分)公司:财务管理部;(2)直接下属人员:1、集团公司财务中心:会计核算部经理1人、计划资金部经理1人、财务分析部经理1人;2、下属子(分)公司:财务管理部经理36人;3、财务系统主管以下人员:共计206人。

    财务系统总负责人

    一、定岗定员:首席财务官(或财务总监)1名;

    二、所属部门:总经办;

    三、直接上级:董事长

    四、直接下属:(1)直接下属部门:1、集团公司财务中心:会计核算部、计划资金部、财务分析部;2、下属子(分)公司:财务管理部;(2)直接下属人员:1、集团公司财务中心:会计核算部经理1人、计划资金部经理1人、财务分析部经理1人;2、下属子(分)公司:财务管理部经理36人;

    五、工作内容:(1)建立和健全公司的资金、物资收付流程,财务管理办法和财务人员操作流程,建立健全各模块会计、财务的岗位职责,及时准确地做好公司及其属下子公司账务管理和会计核算和成本费用控制,为提高企业的整体效益发挥作用。

    负责掌握公司资金、物资收付流程,财务管理办法情况,指导和监控各模块会计按操作流程,财务管理办法和财务人员操作流程进行操作;负责公司的财务统筹、管理、沟通、协调;为公司高效率运作支持和配合账务管理和会计核算和成本费用作用。

    (2)关注中点:资金、筹资、节税、绩效、计划预算、收入利润。

    财务系统各部门

    (一)会计核算部:1、所属部门:会计核算部:2、经理1人;3、直接上级:首席财务官(或财务总监);

    二、直接下属:(1)直接下属部门:1、会计核算部;2、下属子(分)公司:财务管理部;(2)直接下属人员:会计核算部经理12人;

    三、工作内容

    (1)建立和健全公司的资金、物资收付流程,财务管理办法和财务人员操作流程,建立健全各模块会计、财务的岗位职责,及时准确地做好公司及其属下子公司账务管理和会计核算和成本费用控制,为提高企业的整体效益发挥作用。

    负责掌握公司资金、物资收付流程,财务管理办法情况,指导和监控各模块会计按操作流程,财务管理办法和财务人员操作流程进行操作;负责公司的财务统筹、管理、沟通、协调;为公司高效率运作支持和配合账务管理和会计核算和成本费用作用。

    (2)关注中点:资金、筹资、节税、绩效、计划预算、收入利润。

    计划资金部

    一、计划资金部:经理1人;

    1、所属部门:计划资金部;

    2、直接上级:首席财务官(或财务总监);

    二、直接下属:(1)直接下属部门:1、计划资金部;2、下属子(分)公司:财务管理部;(2)直接下属人员:计划资金部5人。

    三、工作内容:(1)建立和健全公司的资金管理、收付流程,工资核算和公章管理,各类票据处理,及时准确地做好公司及其属下子公司备用金控制,为提高企业的整体效益发挥作用。领导计划资金中心人员开展工作,听从于财务部经理、财务总监的领导并向其请示和汇报。

    (一)1资金计划及其内控;2现金及银行日记账管理;3定期进行银行对账,不时编制《银行余额调节表》;4每日编制《现金日报表》;5筹融资金;6资金投放;7按公司需要办理银行开户、销户、变更,对账的业务8每日现金小盘点,每月同会计核对并进行现金大盘点。

    (二)1下属企业备用金管理;2企业收支管理;3个人借款管理;4、网银、微信、支付宝账户管理;5现金与公司账户资金支付兑换管理;6完成领导交办的其他事项。

    (三)负责公司的财务统筹、管理、沟通、协调;

    (四)为公司高效率运作支持和配合账务管理和会计核算和成本作用。

    (2)关注中点:资金计划、有抵押的筹融资、公账转私账资金。

    财务分析部

    一、财务分析部:经理1人;

    1、所属部门:财务分析部;

    2、直接上级:首席财务官(或财务总监);

    二、直接下属:(1)直接下属部门:1、财务分析部;2、下属子(分)公司:财务管理部;(2)直接下属人员:财务分析部经理8人;

    三、工作内容:(1)制定、执行公司的各项财务管理制度、成本控制制度、财产管理制度,对公司各部门涉及财务方面的一切工作实行统一管理,定期对公司的财务、经营状况进行分析,下属项目审计业务,为公司的经营决策、工程项目投资控制提供重要的依据和建议。领导财务部人员开展工作,听从于公司总经理、董事长的领导并向其请示和汇报。

    (2)关注中点:资金、筹资、节税、绩效、计划预算、收入利润。

    下属子(分)公司

    一、财务管理部经理36人;1、所属部门:财务管理部;2、直接上级:首席财务官(或财务总监);

    二、直接下属:(1)直接下属部门:财务管理部;(2)直接下属人员:财务管理部186人;

    三、工作内容:(1)建立和健全公司的物资管理、资金收付流程,财务管理办法和财务人员操作,及时准确地做好公司及其属下子公司账务管理和成本费用控制,共同负责公司税务、审核、监督等财务工作,建立和健全公司的财务管理制度及流程,负责与各部门沟通处理事项,为提高企业的整体效益发挥作用。领导财务部副经理成员及本中心人员开展工作,听从于公司财务总监的领导并向其请示和汇报。

    负责掌握公司资金、物资收付流程,财务管理办法情况,指导和监控各模块会计按操作流程,财务管理办法和财务人员操作流程进行操作;负责公司的财务统筹、管理、沟通、协调;为公司高效率运作支持和配合账务管理和会计核算和成本费用作用。

    (2)关注中点:资金、筹资、节税、绩效、计划预算、收入利润。